پیوند ها
نقش رازداری بانکی در تحقق بزه پولشویی
توجه داشته باشید: درصورتی که شما صاحب اثر این فایل می باشید یا به هر دلیلی نسبت به فایل تحقیقاتی مذکور در این پست مالکیت معنوی دارید و درخواست حذف آن را دارید، در واتس آپ به شماره 09100636002 پیام دهید تا ظرف 24 ساعت نسبت به حذف فایل از روی سایت دانشجوسرا اقدام شود. در صورت تمایل و درخواست، دو مقاله به صورت رایگان (به نام پژوهشگر و دانشجو) در مجلات علمی معتبر پذیرش شده و چاپ می گردد. ((حفظ حقوق معنوی صاحب اثر در اولویت فعالیت سایت دانشجوسرا می باشد))
3 - اهمیت موضوع تحقیق و انگيزه انتخاب آن :2
4 - سوالات و فرضيه هاي تحقيق:3
5 - متغيرها و واژه هاي كليدي.. 4
7 - محدوديتها و مشكلات تحقيق.. 4
بخش اول :كليات و مفاهيم. 6
فصل اول : مفاهيم كلي رازداري.. 7
مبحث اول : مفهوم و تعريف رازداري.. 7
گفتار اول: مفهوم راز در لغت و اصطلاح.. 9
گفتار دوم : تعريف سرّ حرفه اي.. 10
گفتار سوم : مشاغل ملزم به حفظ اسرار حرفه ای.. 11
ه: اسناد طبقه بندي شده و محرمانه. 17
مبحث دوم: تعريف رازداري بانكي.. 18
گفتار اول : مختصات رازداري بانكي.. 19
گفتار دوم : مباني رازداري بانكي.. 20
فصل دوم : مفاهيم كلي جرم پولشويي.. 21
مبحث اول : پولشويي در ادبيات حقوقي.. 22
گفتار اول : تعريف پولشويي.. 22
گفتار دوم : تاريخچه پولشويي.. 24
گفتار سوم : اهداف پولشويي.. 25
گفتار چهارم : ویژگیهای پولشویی.. 26
الف: مسبوق به جرم مبنا یا مقدم. 26
ه: فقدان بزه ديده مستقيم براي جرم پولشويي.. 32
گفتار اول : مرحله اول استقرار يا جايگذاری.. 33
گفتار دوم : مرحله دوم يا مرحله استتار. 35
گفتار سوم : مرحله سوم يا مرحله بازگرداني.. 37
مبحث سوم : اركان جرم پولشويي.. 39
گفتار اول : ركن قانوني جرم. 40
بخش دوم: الزامات حقوقی در جرم پولشويي و اصل رازداري بانكي.. 50
فصل اول : شيوه هاي قانونگذاري و منابع حقوقي رازداري بانكي.. 51
مبحث اول : رازداري بانكي يك الزام حقوقي.. 55
ب: منبع و نيروي الزام آور تعهد. 56
بند سوم : عرف و رويه بين المللي.. 57
گفتاردوم : ماهيت و قلمرو تعهد حفظ اسرار بانكي.. 58
گفتارسوم : محتوا و گستره وظيفه رازداري بانكي.. 66
مبحث دوم : استثنائات قاعده رازداري بانكي.. 68
گفتاراول : افشاي اطلاعات بانكي با رضايت مشتري.. 70
گفتاردوم: افشاي اطلاعات بانكي براي مبارزه با جرائم. 71
گفتار سوم: ارائه اطلاعات در پرونده هاي حقوقي.. 72
گفتار چهارم : اعلام عملیاتی که متضمن پولشویی است... 73
گفتار پنجم : ارائه اطلاعات به مقامات نظارتي دولتي و شركتي.. 74
فصل دوم : جرم پولشويي در اسناد بين المللي و داخلي.. 76
مبحث اول : پولشويي در اسناد بين المللي.. 76
گفتارچهارم:کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با فساد سال2003(کنوانسیون مریدا)81
گفتار پنجم : توصيه هاي چهل گانه «گروه عمليات مالي شستشوي پول»FATF))1990. 83
گفتار ششم: قانون ضد تروريسم ايالات متحده آمريكا و پولشويي.. 85
مبحث دوم : پولشویی در حقوق موضوعه ایران. 86
گفتار اول : اقتصاد ایران و پولشویی.. 89
گفتاردوم : قوانین و مقرات ايران در مبارزه با پولشويي.. 91
ب : قانون نحوه اجراي اصل 49 قانون اساسي.. 94
د: قانون مبارزه با پولشويي.. 97
گفتارسوم : اقدامات دبیرخانه شورای عالی مبارزه با پولشویی(مرکزاطلاعات مالی)98
ب: گردهماییهاوهمایشهاوهمکاریهایبینالمللیباسازمانهایجهانیمبارزهباپولشویی. 99
گفتار چهارم : کاستی ها و مشکلات موجود در زمینه مبارزه با پولشویی در ایران. 100
الف: مراجع مبارزه با پولشویی و اختیارات آنها در قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی.. 100
ب : تعداد و تنوع اشخاص مشمول در قانون مبارزه با پولشویی.. 101
ج : ضمانت اجرایی در قانون مبارزه با پولشویی.. 101
د : استفاده از سیستمهای الکترونیکی در مبارزه با پولشویی.. 102
ه : مشکلات اجرایی قانون و آیین نامه مبارزه با پولشویی.. 102
بخش سوم :نقش نظام مالي و بانكي در روند جرم پولشويي.. 105
مبحث اول : روشهاي پولشويي مرتبط با بانكها و موسسات مالي.. 106
گفتار اول: بانكداري نوين.. 112
گفتار دوم: بانكداري اختصاصي.. 113
گفتارسوم: بانكداري كارگزاري (مكاتبه اي) 114
مبحث دوم : روشهاي غير مرتبط با بانك ها و موسسات مالي.. 115
گفتاراول : تراست ها و ديگر واسطه هاي غير نهادي.. 115
گفتار دوم : سيستم هاي ارسال وجه. 115
مبحث سوم : مشاغل در معرض پولشويي.. 118
گفتار اول: خدمات بيمه اي.. 118
گفتارسوم: بازار اوراق بهادار. 119
گفتار چهارم: خدمات مالي اينترنتي.. 120
گفتارپنجم: عرضه كنندگان كالاهاي گران قيمت... 120
گفتار ششم: تجارت بين المللي.. 121
گفتار هفتم : شركتهاي پوششي (پوسته ای)121
فصل دوم : سيستم بانكي ابزاري متداول براي ارتكاب پولشويي.. 122
مبحث اول: گونه شناسی جرم پولشویی.. 123
گفتار اول: اسمورفینگ (تکثر سپرده ای)123
گفتار دوم: حساب های مورد استفاده پولشویان. 124
ج: حساب های انتقالی واسط.. 125
گفتار سوم: حواله های بانکی و غیره126
گفتار چهارم: ترتیبات وثیقه وام. 127
مبحث دوم: استفاده از ابزارهاي بانكي در جرم پولشويي.. 127
گفتاراول: گشايش اعتبارات اسنادي.. 127
گفتاردوم: ضمانت نامه هاي بانكي.. 128
گفتارسوم: ضمانت نامه پيش پرداخت... 129
فصل سوم : رازداري بانكي يا نهانكاري بانكي.. 129
مبحث اول : نهانكاري مالي و بانكي.. 130
گفتاراول : شفافيت اقتصادي.. 131
گفتاردوم : شاخص نهانكاري مالي.. 135
گفتار سوم : مرز رازداري بانكي 143
گفتار چهارم: وضع قواعد ونظارت بر اجرای قاعده رازداری بانکی.. 145
مبحث دوم : رازداري بانكي در بهشتهاي پولشويي.. 146
گفتار اول: مشخصه هاي بهشت مالياتي.. 148
گفتار دوم : نقش بهشتهای مالیاتی در اقتصاد جهانی.. 149
گفتار سوم : طبقه بندي كشورها از حيث رعايت مقررات رازداري بانكي.. 151
فصل چهارم : شيوه هاي پيشگيري از جرم پولشويي.. 152
گفتار اول: مفهوم پیشگیری از جرم. 153
گفتار دوم : شناسایی و کشف جنایت... 154
مبحث دوم : تدابیر پیشگیرانه اختصاصی.. 155
گفتار اول : تعديل قاعده رازداري بانكي.. 156
گفتار دوم : مصونیت مکلفین از تعقیب ناشی از افشاء سر. 157
گفتار سوم : گزارش معاملات مشكوك.. 157
گفتار چهارم : جلوگيري از وقوع جرايم منشاء و مقدم. 158
گفتارپنجم :اصلاح مقررات بانكي و نظارت بانك مركزي بر موسسات مالي.. 159
چکیده
در این کتاب پس از بررسی مفهوم رازداری بانکی و پولشویی، به بررسی قوانین و مقررات وضع شده در خصوص این دو مقوله پرداخته شده است و تاثیر اصل رازداری بانکی در تحقق این بزه مورد ارزیابی قرار می گیرد. سپس ضمن مقایسه الزامات قانونی مربوط به رازداری بانکی و از طرف دیگر پولشویی، به ریشه یابی مشکلات موجود در خصوص این امر پرداخته شده است. حال که چگونه می توان بر اساس اصل رازداری بانکی هم حریم خصوصی افراد را حفظ نمود و هم به نحو شایسته به اجرایی شدن قوانین پولشویی در بانک ها و موسسات مالی و اعتباری دست یافت سوال مهم و قابل تاملی است. چرا که بانک ها به دلیل حرفه خود به اسرار زیادی از مشتریان آگاهی می یابند واز دیر باز اسرار بانکی به عنوان اسرار حرفه ای محسوب شده، و نیز آنان متعهد به حفظ اطلاعات مشتریان خود می باشند. لیکن با شرایط کنونی و گسترش جرائم سازمان یافته این ویژگی خاص بانک ها با چالشی مهم روبرو می باشد. در کشورهای دارای نظام حقوقی نوشته، مانند ایران منبع و نیروی الزام آور این تعهد عمدتاً ناشی از قانون است. البته وظیفه محرمانه نگهداشتن اطلاعات مشتریان مطلق نیست و استثنائاتی بر آن وارد می شود. از اینرو به استناد قانون، دستورمراجع قضایی، دعوای بین بانک و مشتری، اقدامات مربوط به مبارزه با پولشویی، تبادل اطلاعات بین بانک ها، و مانندآن، به منظور هرچه بهتر اجرا شدن موارد فوق، این تعهد از بانک برداشته می شود. ولیکن نتایج حاکی از آن است که این قوانین و دستورات به دلیل وجود خط قرمزهای افشاء اسرار بانکی توسط بانک ها و نبود سیستم های الکترونیکی جامع فعال، مرتبط بین بانک ها با سازمانهای نظارتی در مبارزه با پولشویی است. عدم پیش بینی مواردی نظیر ضمانت اجرای قوانین وضع شده در صورت تخلف بانک ها و موسسات مالی و یا در صورت عدم گزارش دهی معاملات مشکوک به مراجع ذیربط از دیگر علل تشویق بانک ها به حفظ اسرار مشتریان خود در مقابل مراجع نظارتی است. همچنین رابطه مستقیم بین افشاء اسرار، حسابهای مشتریان بانک با کاهش سودهای مبنی بر عدم سپرده گذاری مشتریان آنها به علل عدم اعتماد و ترس از افشاء حسابهای خود در بانک ها، موجبات هرچه بیشتر عدم همکاری بانک با مراجع نظارتی و افزایش ریسک پولشویی را فراهم می نماید. در آخر وجود موسسات مالی که بدون مجوز و نظارت بانک مرکزی که از درجه بالای رازداری نیز برخوردار می باشند، شرایط سهلی را برای پولشویی فراهم می آورند که باعث می شود اجرای اصل رازداری بانکی وسیله ای تاثیر گذار در تحقق بزه پولشویی برای پولشویان باشد.
واژگان کلیدی : رازداری بانکی- پولشویی- نهانکاری بانکی و مالی- بهشت مالیاتی.
توجه داشته باشید: درصورتی که شما صاحب اثر این فایل می باشید یا به هر دلیلی نسبت به فایل تحقیقاتی مذکور در این پست مالکیت معنوی دارید و درخواست حذف آن را دارید، در واتس آپ به شماره 09100636002 پیام دهید تا ظرف 24 ساعت نسبت به حذف فایل از روی سایت دانشجوسرا اقدام شود. در صورت تمایل و درخواست، دو مقاله به صورت رایگان (به نام پژوهشگر و دانشجو) در مجلات علمی معتبر پذیرش شده و چاپ می گردد. ((حفظ حقوق معنوی صاحب اثر در اولویت فعالیت سایت دانشجوسرا می باشد))
مبلغ واقعی 18,000 تومان 50% تخفیف مبلغ قابل پرداخت 9,000 تومان
برچسب های مهم
تهران.کارگر.کوچه درخشان. خیابان شهید مهرداد روانمهر.پلاک152.طبقه دوم
